कोई एक LIC पॉलिसी सबके लिए बेस्ट नहीं होती। टर्म कवर से पेंशन तक, हर लक्ष्य के लिए अभी बिक रहे LIC प्लान और उनके असली प्रीमियम उदाहरण।
संक्षिप्त उत्तर
22 सितंबर 2025 या उसके बाद भरे गए व्यक्तिगत LIC पॉलिसी के प्रीमियम पर कोई GST नहीं है। GST काउंसिल ने 3 सितंबर 2025 की बैठक में टर्म, एंडोमेंट, मनी बैक, ULIP और एन्युटी समेत सभी व्यक्तिगत जीवन बीमा को GST से मुक्त किया। पहले पारंपरिक प्लान पर पहले साल 4.5% और बाद में 2.25%, और टर्म प्लान पर 18% GST लगता था। ग्रुप पॉलिसी पर 18% जारी है।
अब व्यक्तिगत पॉलिसी के LIC प्रीमियम पर कोई GST नहीं है। 22 सितंबर 2025 से LIC के एंडोमेंट, मनी बैक, टर्म, ULIP और एन्युटी प्लान समेत सभी व्यक्तिगत जीवन बीमा पॉलिसियों के प्रीमियम GST से मुक्त हैं, यानी आप सिर्फ बेस प्रीमियम भरते हैं। इस गाइड में फैसले की पूरी जानकारी, पुराने रेट, आपकी बचत और पुरानी पॉलिसी वालों पर इसका असर समझाया गया है।
22 सितंबर 2025 को क्या बदला
GST काउंसिल ने 3 सितंबर 2025 की 56वीं बैठक में व्यक्तिगत जीवन और स्वास्थ्य बीमा को GST से मुक्त करने का फैसला किया। सरकार ने इसे 17 सितंबर 2025 को अधिसूचित किया (नोटिफिकेशन नंबर 16/2025-सेंट्रल टैक्स (रेट)) और यह 22 सितंबर 2025 से लागू हुआ, उसी दिन जब बाकी GST दरों में बदलाव हुए।
इससे पहले 1 जुलाई 2017 को GST शुरू होने के बाद से जीवन बीमा प्रीमियम पर GST लगता आ रहा था। सरकार के अनुसार इस छूट का मकसद बीमा को सस्ता करना और ज़्यादा लोगों तक कवर पहुंचाना है। वित्तीय सेवा विभाग ने बताया है कि 17 सितंबर 2025 को IRDAI के साथ बैठक में बीमा कंपनियों ने इसका पूरा फायदा पॉलिसीधारकों तक पहुंचाने पर सहमति दी।
सुझाव: 22 सितंबर 2025 के बाद अपने पहले रिन्यूअल की रसीद ज़रूर देखें। उसमें GST की लाइन शून्य होनी चाहिए। अगर नहीं है, तो अपनी LIC ब्रांच या LIC की शिकायत व्यवस्था से संपर्क करें।
किन पॉलिसियों पर छूट है
छूट उस जीवन बीमा पर है जो बीमा कंपनी किसी व्यक्तिगत पॉलिसीधारक को देती है। ग्रुप कवर इससे बाहर है।
| पॉलिसी का प्रकार | 22 सितंबर 2025 से GST |
|---|---|
| व्यक्तिगत टर्म प्लान | छूट |
| एंडोमेंट, मनी बैक और होल लाइफ प्लान | छूट |
| ULIP (यूनिट-लिंक्ड प्लान) | छूट |
| व्यक्तिगत एन्युटी और पेंशन प्लान | छूट |
| इन पॉलिसियों का री-इंश्योरेंस | छूट |
| व्यक्तिगत हेल्थ और फैमिली फ्लोटर पॉलिसी | छूट |
| ग्रुप टर्म, ग्रुप क्रेडिट लाइफ और कंपनी की ग्रुप पॉलिसी | 18% जारी |
सीधी बात: पॉलिसी आपके नाम पर है और प्रीमियम आप भरते हैं, तो छूट मिलेगी। अगर कंपनी, बैंक या कोई संस्था किसी समूह के लिए मास्टर पॉलिसी रखती है, तो GST लगेगा। ग्रुप कवर का प्रीमियम कैसे बनता है, यह हमारे ग्रुप टर्म प्लान कैलकुलेटर में देखें।
LIC प्रीमियम पर पुराने GST रेट
पुरानी रसीदों से तुलना करने वालों के लिए, जुलाई 2017 से 21 सितंबर 2025 तक ये रेट लागू थे। मूल GST दर 18% थी, लेकिन बचत वाले प्लान में यह प्रीमियम के सिर्फ एक हिस्से पर लगती थी।
| पॉलिसी का प्रकार | GST कैसे लगता था | प्रभावी दर |
|---|---|---|
| पारंपरिक प्लान (एंडोमेंट, मनी बैक, होल लाइफ): पहला साल | प्रीमियम के 25% पर 18% | 4.5% |
| पारंपरिक प्लान: रिन्यूअल साल | प्रीमियम के 12.5% पर 18% | 2.25% |
| प्योर टर्म (सुरक्षा) प्लान | पूरे प्रीमियम पर 18% | 18% |
| ULIP | सिर्फ चार्जेज़ (मॉर्टैलिटी, एडमिन, फंड मैनेजमेंट) पर 18% | अलग-अलग |
| सिंगल प्रीमियम एन्युटी प्लान | खरीद मूल्य के 10% पर 18% | 1.8% |
पहले और अब: ₹50,000 प्रीमियम
₹50,000 के प्रीमियम पर छूट से पहले और बाद का खर्च:
| पॉलिसी का प्रकार | 22 सितंबर 2025 से पहले GST | पहले कुल भुगतान | अब कुल भुगतान | बचत |
|---|---|---|---|---|
| एंडोमेंट, पहला साल | ₹2,250 | ₹52,250 | ₹50,000 | ₹2,250 |
| एंडोमेंट, रिन्यूअल साल | ₹1,125 | ₹51,125 | ₹50,000 | ₹1,125 |
| टर्म प्लान | ₹9,000 | ₹59,000 | ₹50,000 | ₹9,000 |
| सिंगल प्रीमियम एन्युटी | ₹900 | ₹50,900 | ₹50,000 | ₹900 |
| ULIP | उस साल के चार्जेज़ का 18% (जैसे चार्जेज़ ₹3,000 हों तो ₹540) | उस उदाहरण में ₹50,540 | ₹50,000 | उस उदाहरण में ₹540 |
ULIP वाली लाइन सिर्फ समझाने के लिए है, क्योंकि चार्जेज़ प्लान, उम्र और फंड वैल्यू से बदलते हैं। चार्जेज़ कैसे कटते हैं, यह ULIP कैलकुलेटर में देखें।
असली LIC प्लान के साथ उदाहरण
हमारे कैलकुलेटर के आंकड़ों से बचत साफ समझ आती है:
- जीवन लाभ 736 (उम्र 30, 21 साल, ₹10 लाख बीमा राशि): सालाना प्रीमियम ₹55,505 है। पुराने नियम से पहले साल ₹58,003 (₹2,498 GST) और बाद के हर साल ₹56,754 (₹1,249 GST) लगते। 15 साल की प्रीमियम अवधि में सिर्फ GST लगभग ₹19,984 बनता। जीवन लाभ 736 कैलकुलेटर में जांचें।
- न्यू टेक टर्म 954 (पुरुष नॉन-स्मोकर, उम्र 30, 30 साल के लिए ₹1 करोड़ कवर): सालाना प्रीमियम लगभग ₹11,837 है। 18% GST के साथ यह लगभग ₹13,968 होता, यानी हर साल ₹2,131 ज़्यादा, 30 साल में लगभग ₹63,920। न्यू टेक टर्म 954 कैलकुलेटर देखें।
- न्यू जीवन शांति 758 (एन्युटी): ₹10 लाख के खरीद मूल्य पर पुराना 1.8% GST ₹18,000 अलग से लेता था। अब पूरे ₹10 लाख एन्युटी में जाते हैं। न्यू जीवन शांति 758 कैलकुलेटर आज़माएं।
बेस प्रीमियम खुद कैसे बनता है, यह जानने के लिए पढ़ें LIC प्रीमियम कैसे कैलकुलेट होता है।
पुरानी पॉलिसी वालों के लिए इसका मतलब
छूट भुगतान की तारीख से तय होती है, पॉलिसी खरीदने की तारीख से नहीं। इससे कुछ व्यावहारिक बातें निकलती हैं:
- रिन्यूअल GST मुक्त। 22 सितंबर 2025 या उसके बाद भरा गया हर रिन्यूअल प्रीमियम GST मुक्त है, पॉलिसी चाहे 2005 की हो या 2025 की।
- देर से भुगतान। DFS के FAQ के अनुसार भुगतान की तारीख वाला रेट लागू होता है। 21 सितंबर 2025 या उससे पहले ड्यू प्रीमियम अगर 22 सितंबर 2025 या बाद में भरा, तो उस पर GST नहीं लगना चाहिए।
- हर किस्त अलग। मासिक या तिमाही भुगतान में 22 सितंबर 2025 से पहले भरी किस्तों पर GST रहेगा, बाद की किस्तों पर नहीं।
- एडवांस प्रीमियम। बदलाव के आसपास एडवांस भरे प्रीमियम पर GST का सामान्य ‘टाइम ऑफ सप्लाई’ नियम लागू होता है। अगर आपने पहले भर दिया और GST कटा, तो ब्रांच से पूछें कि उसे कैसे माना गया।
- पुराने GST का रिफंड नहीं। बदलाव से पहले भरे प्रीमियम पर सही तरह से लिया गया टैक्स वापस नहीं होगा।
- लाभ वही रहेंगे। बीमा राशि, बोनस, मैच्योरिटी और डेथ बेनिफिट पॉलिसी के अनुसार ही रहेंगे। सिर्फ ऊपर लगने वाला टैक्स हटा है।
- NACH और सैलरी कटौती। ऑटो-डेबिट अब सिर्फ बेस प्रीमियम का होना चाहिए। अगर पुरानी GST वाली रकम कट रही है, तो LIC से संपर्क करें।
छूट से क्या नहीं बदला
- ग्रुप पॉलिसी, जिसमें लोन के साथ बिकने वाला ग्रुप क्रेडिट लाइफ कवर भी शामिल है, पर 18% GST जारी है।
- इनकम टैक्स नियम वही हैं: आयकर अधिनियम, 2025 की धारा 123 (पहले धारा 80C) की कटौती (पुरानी व्यवस्था), शर्तों के साथ आयकर अधिनियम, 2025 की धारा 11 व अनुसूची II (पहले धारा 10(10D)) के तहत मैच्योरिटी पर छूट, और टैक्सेबल भुगतान पर आयकर अधिनियम, 2025 की धारा 393 (पहले धारा 194DA) के तहत TDS पहले जैसे ही हैं।
- बेस प्रीमियम रेट हर प्लान की प्रीमियम टेबल से तय होते हैं। छूट प्रीमियम के ऊपर का टैक्स हटाती है, अपने आप प्रति ₹1,000 रेट नहीं बदलती।
एक बात पर नज़र रखें: छूट वाली सेवा पर बीमा कंपनियां अपने खर्चों का इनपुट टैक्स क्रेडिट नहीं ले पातीं, इसलिए कुछ विशेषज्ञों ने आगे कीमतों पर दबाव की आशंका जताई। कंपनियों ने IRDAI से मौजूदा रेट बनाए रखने की बात कही है, लेकिन नए प्रोडक्ट की कीमत अलग हो सकती है। हमेशा बेनिफिट इलस्ट्रेशन पर असली प्रीमियम की तुलना करें।
मुख्य बातें
- 22 सितंबर 2025 से व्यक्तिगत पॉलिसी के LIC प्रीमियम पर GST शून्य है।
- छूट टर्म, एंडोमेंट, मनी बैक, होल लाइफ, ULIP और एन्युटी प्लान पर है, नई और पुरानी दोनों पॉलिसियों पर।
- पुराने रेट: पारंपरिक प्लान पर 4.5% (पहला साल) और 2.25% (रिन्यूअल), टर्म पर 18%, ULIP चार्जेज़ पर 18% और सिंगल प्रीमियम एन्युटी पर 1.8%।
- ₹50,000 के टर्म प्रीमियम पर पहले ₹59,000 लगते थे, अब ₹50,000।
- ग्रुप पॉलिसी पर 18% GST जारी है और बदलाव से पहले भरा GST वापस नहीं होगा।
- किसी भी LIC प्लान का GST-फ्री प्रीमियम देखने के लिए ऑल-इन-वन प्रीमियम कैलकुलेटर इस्तेमाल करें।
ये कैलकुलेटर आज़माएँ
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
क्या अब LIC प्रीमियम पर GST लगता है?
नहीं। 22 सितंबर 2025 से व्यक्तिगत जीवन बीमा पॉलिसी के प्रीमियम GST से मुक्त हैं। इसमें LIC के एंडोमेंट, मनी बैक, होल लाइफ, टर्म, ULIP और एन्युटी प्लान शामिल हैं, नए भी और पुराने भी। अब आप सिर्फ बेस प्रीमियम भरते हैं।
22 सितंबर 2025 से पहले LIC प्रीमियम पर GST कितना था?
एंडोमेंट और मनी बैक जैसे पारंपरिक प्लान पर पहले साल 4.5% और रिन्यूअल पर 2.25% GST लगता था। टर्म प्लान पर पूरे प्रीमियम पर 18%, ULIP में सिर्फ चार्जेज़ पर 18%, और सिंगल प्रीमियम एन्युटी पर खरीद मूल्य का 1.8% GST था।
क्या पुरानी LIC पॉलिसी पर भी GST हट गया है?
हां। छूट प्रीमियम भुगतान की तारीख पर लागू होती है, पॉलिसी शुरू होने की तारीख पर नहीं। 22 सितंबर 2025 या उसके बाद भरा गया हर रिन्यूअल प्रीमियम GST मुक्त है, चाहे पॉलिसी कितनी भी पुरानी हो।
प्रीमियम 22 सितंबर से पहले ड्यू था पर मैंने बाद में भरा, क्या GST लगेगा?
वित्तीय सेवा विभाग (DFS) के FAQ के अनुसार भुगतान की तारीख वाला रेट लागू होता है। 21 सितंबर 2025 को ड्यू प्रीमियम अगर 22 सितंबर 2025 या बाद में भरा गया, तो उस पर GST नहीं लगना चाहिए।
क्या पहले भरे गए GST का रिफंड मिलेगा?
नहीं। 22 सितंबर 2025 से पहले भरे प्रीमियम पर सही तरह से लिया गया GST वापस नहीं होता। छूट सिर्फ उस तारीख के बाद के भुगतानों पर है, इसलिए पुरानी रसीदों में GST दिखता रहेगा।
क्या ग्रुप इंश्योरेंस पर अब भी GST लगता है?
हां। छूट केवल व्यक्तिगत पॉलिसी के लिए है। ग्रुप टर्म, कंपनी की ग्रुप लाइफ पॉलिसी और लोन के साथ मिलने वाले ग्रुप क्रेडिट लाइफ कवर पर 18% GST जारी है।
क्या GST छूट से मेरी बीमा राशि या बोनस बदलेगा?
नहीं। बीमा राशि, बोनस, मैच्योरिटी और डेथ बेनिफिट पॉलिसी के अनुसार वही रहेंगे। सिर्फ प्रीमियम के ऊपर लगने वाला टैक्स हटा है।
अस्वीकरण: LIC प्रीमियम कैलकुलेटर एक स्वतंत्र वेबसाइट है। हमारा भारतीय जीवन बीमा निगम (LIC) से कोई संबंध या समर्थन नहीं है। सभी आंकड़े केवल अनुमान हैं; पॉलिसी लेने से पहले सही प्रीमियम और लाभ LIC या लाइसेंस प्राप्त एजेंट से ज़रूर पुष्टि करें।