प्रत्येकासाठी एकच LIC पॉलिसी सर्वोत्तम नसते. टर्म संरक्षणापासून पेन्शनपर्यंत, प्रत्येक उद्दिष्टासाठी सध्या उपलब्ध LIC प्लान आणि त्यांचे प्रीमियम उदाहरण.
थोडक्यात उत्तर
22 सप्टेंबर 2025 रोजी किंवा त्यानंतर भरलेल्या वैयक्तिक LIC पॉलिसीच्या प्रीमियमवर GST नाही. GST परिषदेने 3 सप्टेंबर 2025 च्या बैठकीत टर्म, एंडोमेंट, मनी बॅक, ULIP आणि ॲन्युइटीसह सर्व वैयक्तिक जीवन विमा GST मुक्त केला. आधी पारंपरिक योजनांवर पहिल्या वर्षी 4.5% आणि नंतर 2.25%, तर टर्म प्लानवर 18% GST होता. ग्रुप पॉलिसींवर 18% कायम आहे.
आता वैयक्तिक पॉलिसीच्या LIC प्रीमियमवर GST लागत नाही. 22 सप्टेंबर 2025 पासून LIC च्या एंडोमेंट, मनी बॅक, टर्म, ULIP आणि ॲन्युइटी योजनांसह सर्व वैयक्तिक जीवन विमा पॉलिसींचे प्रीमियम GST मुक्त आहेत, म्हणजे तुम्ही फक्त मूळ प्रीमियम भरता. या लेखात निर्णयाची माहिती, जुने दर, तुमची बचत आणि आधीपासून पॉलिसी असणाऱ्यांवर होणारा परिणाम समजावला आहे.
22 सप्टेंबर 2025 रोजी काय बदलले
GST परिषदेने 3 सप्टेंबर 2025 रोजीच्या 56 व्या बैठकीत वैयक्तिक जीवन आणि आरोग्य विमा GST मुक्त करण्याचा निर्णय घेतला. सरकारने तो 17 सप्टेंबर 2025 रोजी अधिसूचित केला (अधिसूचना क्र. 16/2025-सेंट्रल टॅक्स (रेट)) आणि तो 22 सप्टेंबर 2025 पासून लागू झाला, ज्या दिवशी इतर GST दरांतील बदलही लागू झाले.
1 जुलै 2017 रोजी GST सुरू झाल्यापासून जीवन विमा प्रीमियमवर GST लागत होता. या सवलतीचा उद्देश विमा स्वस्त करणे आणि अधिक लोकांना कव्हरखाली आणणे हा असल्याचे सरकारने सांगितले आहे. वित्तीय सेवा विभागाच्या माहितीनुसार 17 सप्टेंबर 2025 रोजी IRDAI सोबतच्या बैठकीत विमा कंपन्यांनी हा संपूर्ण फायदा पॉलिसीधारकांपर्यंत पोहोचवण्यास मान्यता दिली.
टीप: 22 सप्टेंबर 2025 नंतरच्या तुमच्या पहिल्या नूतनीकरणाची पावती नक्की तपासा. त्यात GST ची ओळ शून्य असायला हवी. तसे नसल्यास तुमच्या LIC शाखेशी किंवा LIC च्या तक्रार निवारण व्यवस्थेशी संपर्क साधा.
कोणत्या पॉलिसींना सूट आहे
विमा कंपनी वैयक्तिक पॉलिसीधारकाला देत असलेल्या जीवन विम्याला ही सूट आहे. ग्रुप कव्हर यातून वगळले आहे.
| पॉलिसीचा प्रकार | 22 सप्टेंबर 2025 पासून GST |
|---|---|
| वैयक्तिक टर्म प्लान | सूट |
| एंडोमेंट, मनी बॅक आणि होल लाइफ योजना | सूट |
| ULIP (युनिट-लिंक्ड योजना) | सूट |
| वैयक्तिक ॲन्युइटी आणि पेन्शन योजना | सूट |
| या पॉलिसींचा पुनर्विमा (रीइन्शुरन्स) | सूट |
| वैयक्तिक आरोग्य आणि फॅमिली फ्लोटर पॉलिसी | सूट |
| ग्रुप टर्म, ग्रुप क्रेडिट लाइफ आणि कंपनीच्या ग्रुप पॉलिसी | 18% कायम |
थोडक्यात: पॉलिसी तुमच्या नावावर आहे आणि प्रीमियम तुम्ही भरता, तर सूट मिळेल. कंपनी, बँक किंवा एखादी संस्था एखाद्या गटासाठी मास्टर पॉलिसी घेत असेल, तर GST लागेल. ग्रुप कव्हरचा प्रीमियम कसा ठरतो ते आमच्या ग्रुप टर्म प्लान कॅल्क्युलेटरवर पाहा.
LIC प्रीमियमवरील जुने GST दर
जुन्या पावत्यांशी तुलना करणाऱ्यांसाठी, जुलै 2017 ते 21 सप्टेंबर 2025 या काळात हे दर लागू होते. मूळ GST दर 18% होता, पण बचत योजनांत तो प्रीमियमच्या फक्त एका भागावर लागत होता.
| पॉलिसीचा प्रकार | GST कसा लागत होता | प्रभावी दर |
|---|---|---|
| पारंपरिक योजना (एंडोमेंट, मनी बॅक, होल लाइफ): पहिले वर्ष | प्रीमियमच्या 25% वर 18% | 4.5% |
| पारंपरिक योजना: नूतनीकरण वर्षे | प्रीमियमच्या 12.5% वर 18% | 2.25% |
| शुद्ध टर्म (संरक्षण) योजना | संपूर्ण प्रीमियमवर 18% | 18% |
| ULIP | फक्त चार्जेसवर (मृत्यू खर्च, प्रशासन, फंड व्यवस्थापन) 18% | बदलता |
| सिंगल प्रीमियम ॲन्युइटी योजना | खरेदी किमतीच्या 10% वर 18% | 1.8% |
आधी आणि आता: ₹50,000 प्रीमियम
₹50,000 प्रीमियमवर सवलतीपूर्वी आणि नंतरचा खर्च:
| पॉलिसीचा प्रकार | 22 सप्टेंबर 2025 पूर्वी GST | आधी एकूण भरणा | आता एकूण भरणा | बचत |
|---|---|---|---|---|
| एंडोमेंट, पहिले वर्ष | ₹2,250 | ₹52,250 | ₹50,000 | ₹2,250 |
| एंडोमेंट, नूतनीकरण वर्ष | ₹1,125 | ₹51,125 | ₹50,000 | ₹1,125 |
| टर्म प्लान | ₹9,000 | ₹59,000 | ₹50,000 | ₹9,000 |
| सिंगल प्रीमियम ॲन्युइटी | ₹900 | ₹50,900 | ₹50,000 | ₹900 |
| ULIP | त्या वर्षीच्या चार्जेसचे 18% (उदा. चार्जेस ₹3,000 असल्यास ₹540) | त्या उदाहरणात ₹50,540 | ₹50,000 | त्या उदाहरणात ₹540 |
ULIP ची ओळ फक्त समजावण्यासाठी आहे, कारण चार्जेस योजना, वय आणि फंड मूल्यानुसार बदलतात. चार्जेस कसे वजा होतात ते ULIP कॅल्क्युलेटरवर पाहा.
प्रत्यक्ष LIC योजनांसह उदाहरण
आमच्या कॅल्क्युलेटरच्या आकड्यांवरून बचत स्पष्ट दिसते:
- जीवन लाभ 736 (वय 30, 21 वर्षे, ₹10 लाख विमा रक्कम): वार्षिक प्रीमियम ₹55,505 आहे. जुन्या नियमांनुसार पहिल्या वर्षी ₹58,003 (₹2,498 GST) आणि नंतर दरवर्षी ₹56,754 (₹1,249 GST) लागले असते. 15 वर्षांच्या प्रीमियम मुदतीत फक्त GST सुमारे ₹19,984 झाला असता. जीवन लाभ 736 कॅल्क्युलेटरवर तपासा.
- न्यू टेक टर्म 954 (पुरुष, धूम्रपान न करणारा, वय 30, 30 वर्षांसाठी ₹1 कोटी कव्हर): वार्षिक प्रीमियम सुमारे ₹11,837 आहे. 18% GST सह तो सुमारे ₹13,968 झाला असता, म्हणजे दरवर्षी ₹2,131 जास्त, 30 वर्षांत सुमारे ₹63,920. न्यू टेक टर्म 954 कॅल्क्युलेटर पाहा.
- न्यू जीवन शांती 758 (ॲन्युइटी): ₹10 लाख खरेदी किमतीवर जुना 1.8% GST म्हणजे ₹18,000 जास्त. आता संपूर्ण ₹10 लाख ॲन्युइटीसाठी वापरले जातात. न्यू जीवन शांती 758 कॅल्क्युलेटर वापरून पाहा.
मूळ प्रीमियम स्वतः कसा ठरतो हे जाणून घेण्यासाठी वाचा LIC प्रीमियम कसा ठरतो.
आधीपासून पॉलिसी असणाऱ्यांसाठी याचा अर्थ
सूट भरण्याच्या तारखेवरून ठरते, पॉलिसी घेतल्याच्या तारखेवरून नाही. त्यामुळे काही व्यावहारिक मुद्दे:
- नूतनीकरण GST मुक्त. 22 सप्टेंबर 2025 रोजी किंवा नंतर भरलेला प्रत्येक नूतनीकरण प्रीमियम GST मुक्त आहे, पॉलिसी 2005 ची असो वा 2025 ची.
- उशिरा भरणा. DFS च्या FAQ नुसार भरण्याच्या तारखेचा दर लागू होतो. 21 सप्टेंबर 2025 रोजी किंवा त्याआधी देय असलेला प्रीमियम 22 सप्टेंबर 2025 रोजी किंवा नंतर भरल्यास त्यावर GST लागू नये.
- प्रत्येक हप्ता स्वतंत्र. मासिक किंवा तिमाही भरणा असल्यास 22 सप्टेंबर 2025 पूर्वी भरलेल्या हप्त्यांवर GST राहील, नंतरच्या हप्त्यांवर नाही.
- आगाऊ प्रीमियम. बदलाच्या आसपास आगाऊ भरलेल्या प्रीमियमवर GST चा नेहमीचा ‘टाइम ऑफ सप्लाय’ नियम लागू होतो. तुम्ही आधीच भरला आणि GST लागला असेल, तर शाखेकडे त्याची नोंद कशी झाली ते विचारा.
- जुन्या GST चा परतावा नाही. बदलापूर्वी भरलेल्या प्रीमियमवर योग्यरित्या घेतलेला कर परत मिळणार नाही.
- लाभ तसेच राहतील. विमा रक्कम, बोनस, मॅच्युरिटी आणि मृत्यू लाभ पॉलिसीप्रमाणेच राहतील. फक्त वर लागणारा कर गेला आहे.
- NACH आणि पगार कपात. ऑटो-डेबिट आता फक्त मूळ प्रीमियमचे असायला हवे. जुनी GST सह रक्कम कापली जात असल्यास LIC शी संपर्क साधा.
सवलतीमुळे काय बदलले नाही
- ग्रुप पॉलिसी, कर्जासोबत विकल्या जाणाऱ्या ग्रुप क्रेडिट लाइफ कव्हरसह, यांवर 18% GST कायम आहे.
- आयकर नियम तेच आहेत: आयकर कायदा, 2025 मधील कलम 123 (पूर्वीचे कलम 80C) ची वजावट (जुनी करप्रणाली), अटींसह आयकर कायदा, 2025 मधील कलम 11 व अनुसूची II (पूर्वीचे कलम 10(10D)) अंतर्गत मॅच्युरिटीवर सूट आणि करपात्र रकमेवर आयकर कायदा, 2025 मधील कलम 393 (पूर्वीचे कलम 194DA) अंतर्गत TDS पूर्वीप्रमाणेच.
- मूळ प्रीमियम दर प्रत्येक योजनेच्या प्रीमियम तक्त्यावरून ठरतात. सवलत प्रीमियमवरचा कर काढते, ती स्वतःहून प्रति ₹1,000 दर बदलत नाही.
एका गोष्टीकडे लक्ष ठेवा: सूट असलेल्या सेवेवर विमा कंपन्यांना त्यांच्या खर्चावरील इनपुट टॅक्स क्रेडिट घेता येत नाही, त्यामुळे काही तज्ज्ञांनी भविष्यातील किमतींवर दबाव येण्याची शक्यता व्यक्त केली. कंपन्यांनी IRDAI ला सध्याचे दर कायम ठेवण्याचे सांगितले आहे, पण नव्या योजनांची किंमत वेगळी असू शकते. नेहमी बेनिफिट इलस्ट्रेशनवरील प्रत्यक्ष प्रीमियमची तुलना करा.
महत्त्वाचे मुद्दे
- 22 सप्टेंबर 2025 पासून वैयक्तिक पॉलिसीच्या LIC प्रीमियमवर GST शून्य आहे.
- सूट टर्म, एंडोमेंट, मनी बॅक, होल लाइफ, ULIP आणि ॲन्युइटी योजनांवर, नव्या व जुन्या दोन्ही पॉलिसींवर आहे.
- जुने दर: पारंपरिक योजनांवर 4.5% (पहिले वर्ष) आणि 2.25% (नूतनीकरण), टर्मवर 18%, ULIP चार्जेसवर 18% आणि सिंगल प्रीमियम ॲन्युइटीवर 1.8%.
- ₹50,000 च्या टर्म प्रीमियमसाठी आधी ₹59,000 लागत होते, आता ₹50,000.
- ग्रुप पॉलिसींवर 18% GST कायम आहे आणि बदलापूर्वी भरलेला GST परत मिळणार नाही.
- कोणत्याही LIC योजनेचा GST-मुक्त प्रीमियम पाहण्यासाठी ऑल-इन-वन प्रीमियम कॅल्क्युलेटर वापरा.
हे कॅल्क्युलेटर वापरून पाहा
वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न
आता LIC प्रीमियमवर GST लागतो का?
नाही. 22 सप्टेंबर 2025 पासून वैयक्तिक जीवन विमा पॉलिसींचे प्रीमियम GST मुक्त आहेत. यात LIC च्या एंडोमेंट, मनी बॅक, होल लाइफ, टर्म, ULIP आणि ॲन्युइटी योजना, नव्या आणि जुन्या दोन्ही, येतात. आता तुम्ही फक्त मूळ प्रीमियम भरता.
22 सप्टेंबर 2025 पूर्वी LIC प्रीमियमवर GST किती होता?
एंडोमेंट आणि मनी बॅकसारख्या पारंपरिक योजनांवर पहिल्या वर्षी 4.5% आणि नूतनीकरण प्रीमियमवर 2.25% GST होता. टर्म प्लानवर संपूर्ण प्रीमियमवर 18%, ULIP मध्ये फक्त चार्जेसवर 18% आणि सिंगल प्रीमियम ॲन्युइटीवर खरेदी किमतीच्या 1.8% GST लागत होता.
जुन्या LIC पॉलिसींवरूनही GST हटला आहे का?
हो. सूट प्रीमियम भरण्याच्या तारखेवर लागू होते, पॉलिसी सुरू झाल्याच्या तारखेवर नाही. 22 सप्टेंबर 2025 रोजी किंवा नंतर भरलेला प्रत्येक नूतनीकरण प्रीमियम GST मुक्त आहे, पॉलिसी कितीही जुनी असली तरी.
प्रीमियम 22 सप्टेंबरपूर्वी देय होता पण मी नंतर भरला, तर GST लागेल का?
वित्तीय सेवा विभागाच्या (DFS) FAQ नुसार भरण्याच्या तारखेचा दर लागू होतो. 21 सप्टेंबर 2025 रोजी देय असलेला प्रीमियम 22 सप्टेंबर 2025 रोजी किंवा नंतर भरल्यास त्यावर GST लागू नये.
आधी भरलेल्या GST चा परतावा मिळेल का?
नाही. 22 सप्टेंबर 2025 पूर्वी भरलेल्या प्रीमियमवर योग्यरित्या घेतलेला GST परत मिळत नाही. सूट फक्त त्या तारखेनंतरच्या भरण्यांवर आहे, त्यामुळे जुन्या पावत्यांवर GST दिसत राहील.
ग्रुप इन्शुरन्सवर अजूनही GST लागतो का?
हो. सूट फक्त वैयक्तिक पॉलिसींसाठी आहे. ग्रुप टर्म, कंपनीची ग्रुप लाइफ पॉलिसी आणि कर्जासोबत मिळणारे ग्रुप क्रेडिट लाइफ कव्हर यांवर 18% GST कायम आहे.
GST सवलतीमुळे माझी विमा रक्कम किंवा बोनस बदलेल का?
नाही. विमा रक्कम, बोनस, मॅच्युरिटी आणि मृत्यू लाभ पॉलिसीप्रमाणेच राहतील. फक्त प्रीमियमवर लागणारा कर गेला आहे.
अस्वीकरण: LIC प्रीमियम कॅल्क्युलेटर ही एक स्वतंत्र वेबसाइट आहे. आमचा भारतीय आयुर्विमा महामंडळाशी (LIC) कोणताही संबंध किंवा मान्यता नाही. सर्व आकडे केवळ अंदाज आहेत; पॉलिसी घेण्यापूर्वी अचूक प्रीमियम आणि लाभ LIC किंवा परवानाधारक एजंटकडून निश्चित करा.